Законопроект,
подготовленный ведомством, в частности, ужесточает порядок регистрации и
ликвидации юрлиц, уточняет полномочия налоговых органов и расширяет
доступ к банковской тайне.
Федеральная
служба по финансовому мониторингу подготовила законопроект,
направленный на противодействие незаконным финансовым операциям.
Ведомство представило документ в Правительство РФ, сообщили
в пресс-службе кабмина. Проект, в частности, ужесточает порядок
регистрации и ликвидации юридических лиц, уточняет полномочия налоговых
органов, расширяет доступ к банковской тайне. Кроме того, документ
предусматривает конфискацию доходов от преступной деятельности,
устанавливает уголовную ответственность за незаконную перевозку через
границу денежных средств.
Законопроект разработан во исполнение поручения президента России. Так, глава государства приказал
Правительству реализовать меры, направленные на повышение прозрачности
финансовой деятельности организаций, включая противодействие уклонению
от налогообложения с помощью офшорных компаний и фирм-однодневок.
Документ,
подготовленный Росфинмониторингом, предусматривает внесение изменений в
ряд нормативно-правовых актов. В частности, поправки касаются закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Ведомство предлагает расширить основания для отказа в государственной регистрации.
Также будут скорректированы законы «О бухгалтерском учёте» в части обеспечения сохранности бухгалтерской и иной документации при смене руководства организации и «О несостоятельности (банкротстве)»
в части установления материальной ответственности лиц, контролирующих
должника, руководителей должника и членов ликвидационной комиссии,
действия которых повлекли банкротство.
Помимо этого, разработчики предлагают внести изменения в Гражданский кодекс РФ и конкретизировать полномочия налоговых органов. В пресс-службе Правительства РФ рассказали:
Так, проектом предлагается дополнить пункт 1 статьи 49 Кодекса положением о взыскании налогов и сборов (пеней, штрафов) в порядке, предусмотренном статьями 46 и 47
Кодекса, при неисполнении ликвидационной комиссией обязанности по
уплате налогов и сборов (пеней, штрафов), возникшей после принятия в
соответствии с гражданским законодательством решения о добровольной
ликвидации организации. Также вносятся изменения в статью 86 Кодекса, направленные на возможность получения налоговыми органами сведений о наличии счетов физических лиц, и дополнение в статью 23
Кодекса, предусматривающее закрепление обязанности
налогоплательщика-организации получать почтовые отправления налоговых
органов по его адресу, указанному в Едином государственном реестре
юридических лиц. Внесение указанных изменений обусловлено необходимостью
исключения фактов сообщения налогоплательщиками недостоверных адресов,
затрудняющих переписку с налогоплательщиками и доставку документов
налогового органа.
Кроме
того, законопроект направлен на реализацию рекомендаций группы
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. В пресс-службе
отметили:
Так, например, расширяется перечень организаций, обязанных участвовать в
исполнении требований указанного федерального закона, а также
актуализируется перечень операций, подлежащих обязательному контролю.
Федеральные законы «Об оперативно-розыскной деятельности» и «О банках и банковской деятельности»
дополняются нормами, согласно которым органы, осуществляющие
оперативно-розыскную деятельность, получают право в процессе реализации
этой деятельности осуществлять на основании решения суда доступ к
информации, содержащей банковскую тайну.
В
соответствии с рекомендациями ФАТФ, вступившими в силу в феврале 2012
г., Уголовный кодекс Российской Федерации предлагается дополнить
положениями, предусматривающими конфискацию доходов от преступлений
экономической направленности, а также оптимизирующими ответственность за
легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём, а также
за общественно опасные нарушения законодательства в части
трансграничного перемещения валютных средств.
Проект
также устанавливает уголовную ответственность за незаконное перемещение
через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных
денежных средств и дорожных чеков либо внешних или внутренних ценных
бумаг.
По
мнению авторов, принятие закона будет иметь благоприятные
социально-экономические последствия. В частности, в Росфинмониторинге
убеждены, что документ позволит снизить уровень криминализации
российской экономики и обеспечит наибольшее соответствие российского
законодательства актуальным международным стандартам.
В кабмине сообщили, что законопроект будет рассмотрен на одном из ближайших заседаний Правительства РФ.
Напомним, основные механизмы борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, прописаны в Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ. За нарушение требований закона предусмотрена уголовная и административная ответственность.
Добавим,
для того чтобы законопроект стал законом, его должно одобрить
Федеральное Собрание и подписать — Президент РФ, после чего документ
должен быть официально опубликован. Федеральные законы вступают в силу
по истечении десяти дней после официального опубликования, если самими
законами не установлен другой порядок вступления их в силу.
|
Главная 
