Указанием Банка России N 2867-У внесены изменения в перечень, формы и
порядок составления отчетности кредитных организаций, предусмотренные
указанием Банка России трехлетней давности. Появится новая форма
отчетности "Сведения о клиентах кредитной организации и переводах
денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся
кредитными организациями и их филиалами, государственной корпорацией
"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)",
банками-нерезидентами". Определен порядок составления этой новой формы и
ее представления в Центральный банк.
В новой редакции изложены порядок отчета о валютных операциях по
банковским счетам, счетам по вкладам и депозитам клиентов в
уполномоченных банках, а также отчет о валютных операциях, которые
требуют оформления паспорта сделки. Определена форма и порядок
составления этого паспорта. Меняется форма отчетности "Информация о
счетах, открытых казенным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в
кредитных организациях и их филиалах".
"Конечно, дополнительные формы отчетности - это всегда дополнительные
трудозатраты. Поэтому крупным банкам, активно работающим на этом рынке,
может и понадобится даже дополнительный персонал нанять. Но - не более
того. Никаких "ужесточений" в контроле это точно не вызовет. Все, что ЦБ
РФ хочет "видеть" - он видит уже давно", - говорит директор московского
офиса Tax Сonsulting Эдуард Савуляк.
Кроме того, с 29 октября вступают в силу поправки в КоАП об
административных правонарушениях, устанавливающие штрафы за
непредставление резидентом в налоговый орган уведомления о счетах в
банках, открытых за пределами России. Эти меры направлены на борьбу с
легализацией доходов, полученных преступным путем, и минимизацией
налогов через офшоры. Штрафы за несообщение информации о вкладах в
иностранных банках увеличиваются в несколько раз, как для физических,
так и для юридических лиц. Для граждан штраф установлен в размере от
4000 до 5000 рублей, для должностных лиц - от 40 000 до 50 000 рублей,
для юридических лиц - от 800 000 до 1 000 000 рублей.
Ответственность за нарушение порядка открытия счетов в банках, под
которую попадало также неуведомление об открытии счетов, была и прежде.
Но теперь она увеличена в 5-10 раз. Такой размер ответственности не идет
ни в какое сравнение с ответственностью за подобное нарушение
применительно к открытию счетов в российских банках, которая составляет
для организаций 5 тысяч рублей.
До конца года могут быть приняты "антиотмывочные" поправки в
законодательство, разработанные Росфинмониторингом. В частности,
предлагается обязать банки сообщать налоговикам по их запросу в течение
трех дней информацию о наличии счетов и вкладов, об остатках денежных
средств на них и давать выписки по операциям с ними компаний,
индивидуальных предпринимателей и граждан.
Главная 
